中國船舶工業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2019 年 4 月 19日收到上海證券交易所上證公函【2019】0480 號《關(guān)于對中國船舶工業(yè)股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預案信息披露的問詢函》（以下簡稱“《問詢函》”）。根據(jù)上海證券交易所相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將《問詢函》具體內(nèi)容公告如下：

“中國船舶工業(yè)股份有限公司：

經(jīng)審閱你公司提交的發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預案（以下簡稱預案），現(xiàn)有如下問題需要你公司作進一步說明和解釋：

1.預案顯示，本次重組方案調(diào)整前，原發(fā)行股份的價格為 21.98 元/股,本次方案將發(fā)行股份的價格調(diào)整為 13.24 元/股，基本為定價基準日前 120日均價的下限，與前次發(fā)行價格相比向下調(diào)整幅度較大。請公司披露：（1）大幅調(diào)整發(fā)行價格的主要原因；（2）發(fā)行價格大幅下調(diào)，是否可能造成股東權(quán)益稀釋，存在損害上市公司和中小投資者利益的情形。請財務顧問發(fā)表意見。

2.預案顯示，本次重組多項標的資產(chǎn)預估值均較最近一次評估值出現(xiàn)較大幅度增長。其中，廣船國際最近一次評估價值為 77.79 億元，本次交易預估值為 104.37 億元；黃浦文沖最近一次評估價值為 53.46 億元，本次交易預估值為 78.25 億元左右；外高橋造船最近一次評估值為 83.90 億元，本次交易預估值為 131.83 億元左右；中船澄西最近一次預估值為 34.60 億元，本次交易預估值為 52.64 億元左右。請公司結(jié)合標的資產(chǎn)前期歷史估值情況、期間經(jīng)營業(yè)績、行業(yè)情況等，分析說明本次重組預估增值的原因及合理性。請財務顧問發(fā)表意見。

3.根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第 26 號——上市公司重大資產(chǎn)重組（2014 年修訂）》（以下簡稱 26 號準則）第七條的規(guī)定，重組預案應當披露交易標的報告期內(nèi)的主要財務指標情況。本次重組預案中未披露江南造船的主要財務數(shù)據(jù)情況，請公司對照《26 號準則》要求，予以補充披露。如報告期內(nèi)主要財務數(shù)據(jù)變化較大的，請補充說明原因。請你公司在 2019 年 4 月 26 日之前，針對上述問題書面回復我部并披露，同時對重大資產(chǎn)重組預案作相應修改。”